境内外解决方案
一、涉及海外资产规划常见问题
1. 加拿大一代移民回流，如何为移民后代规划海外资产？
王先生2005年移民加拿大，移民期间大约带了1000万加币进入加拿大作为生活费、安家以及投资的启动资金，另有其他部分资产留在海外账户和国内。在加拿大期间妻子生育了一儿一女（均为加拿大护照）。近5年，由于中国经济的高速发展，王先生整合了许多国内资源在国内开展了许多投资生意，生活也慢慢地留在国内，未来王先生希望在国内养老。但孩子们非常适应加拿大的生活，并不希望回到中国发展，对其具体的投资生意也没有兴趣接手。一直到现在，王先生仍在向加拿大报税，对于加拿大高额的税率，王先生希望找到一个解决方案，并能够把这部分资产安全地传承给加拿大的孩子们，最好能够同时兼顾税务优化。
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方案规划思路：王先生申请非税务居民，加拿大资产中岸化，设计传承机制，实现海外资产安全免税增长，免税分配，隔离保护，安全传承。
2. 全家美国移民，资产由他人代持，如何为移民后代规划海外资产？
2003年全家移民美国，进入美国申报资产时只带了满足生活费的资产进入，其他资产都放在父母名下和其他代持人名下。近期年迈的母亲由于身体原因入住医院，这也提醒了王先生夫妇开始考虑其他资产安排，主要涉及到的是海外账户的现金及投资部分。美国是一个全球征税的国家，王先生夫妇既希望资产能够为自己和后代所应用，也希望能有合理的税务规划，不完全暴露在美国税收体系之下。
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方案规划思路：由父母设立美国税务居民为受益人的外国委托人信托，资产留在美国境外继续投资。通过信托的合理设计实现家人受益、税务优惠、资产隔离保护传承等功能。
3. 移民加拿大，如何合理规划身份及带入加拿大境内资产和海外其他资产？
2010年前后申请了加拿大枫叶卡想要办理加拿大移民，但是2015年之后，王先生一家由于生意原因就常在国内居住。但是一直到现在两人都在正常报税，王先生的枫叶卡在两年前已过期。两人在加拿大期间购买了两套房产，并带入了约1000万加币左右的现金投资资产。现在女儿在加拿大读研并持有枫叶卡，未来女儿希望留在加拿大获取身份并长期发展。两人现在也有心想要在10年之后回到加拿大养老并获取身份。但是对于加拿大的税务体系两人听闻很多，感觉是需要做些什么规划的，具体要如何操作也不确定，也不知道找谁咨询。现在的状态是否能够继续移民加拿大，该做哪些规划能够实现合理的税务规划？
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方案规划思路：综合解决方案（移民政策+身份规划+税务筹划）
4. 准备移民美国，如何合理规划带入美国境内资产和海外其他资产？
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方案规划思路：
1）不是人到哪里钱到哪里；
2）遵循持有在离岸、开户在中岸、发展在在岸的原则；
3）合理规划美国境内资产持有，及境外资产持有。
5. 不涉及移民的海外资产如何规划？
CRS信息交换已经开始，而且有些被税局约谈的消息，夫妇二人在想如何解决海外这部分资产的规划和申报问题？
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方案规划思路：离岸信托小红帽，安全申报无烦恼。
6. 涉及多婚姻、复杂家庭情况的海外资产传承规划？
王先生夫妇是重组家庭，两方各有自己的孩子，现在二人婚姻重组之后过的还是比较幸福和顺利。二人经营着一家海外贸易公司，多年的积累也有了过亿美金的海外资产。如今孩子们已逐渐长大并面临成家，但是对于两方孩子之后的资产传承安排是一个敏感的话题。王太太希望能够妥善安排好几位孩子的资产传承，不至于因此产生更多的家庭矛盾。
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方案规划思路：
1）明确传承规划，到人，到钱，到权力，到金额；
2）做好家族内部沟通安排。
7. 希望寻找海外安全稳健投资方案？
王先生夫妇一家家庭幸福，之前准备办理投资移民的时候也在海外留存着过千万美金的投资资产。现在两人移民没有办理成功，对这部分资产希望有个妥善的安排。能够实现安全、稳健即可。因为之前投资海外房产遇到了开发商跑路，所以二人现在对海外房产投资非常抵触。另外对于其他的项目投资水太深，二人还是非常谨慎。对于这部分资产，什么样的投资方案比较合适？
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方案规划思路：低息时代，保费融资，放大投资收益；获得安全、稳健、简单、放心的投资收益。
8. 涉及多婚姻、复杂家庭情况的海外资产传承规划？
王先生夫妇是重组家庭，两方各有自己的孩子，现在二人婚姻重组之后过的还是比较幸福和顺利。二人经营着一家海外贸易公司，多年的积累也有了过亿美金的海外资产。如今孩子们已逐渐长大并面临成家，但是对于两方孩子之后的资产传承安排是一个敏感的话题。王太太希望能够妥善安排好几位孩子的资产传承，不至于因此产生更多的家庭矛盾。
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方案规划思路：
1）明确传承规划，到人，到钱，到权力，到金额；
2）做好家族内部沟通安排。
9. 早年间在美国、加拿大投资了各项地产和项目，如今该如何规划？
王先生夫妇一家并未移民，但是由于王先生是投资出身，早年间在北美有很多投资资源，所以二人在美、加购置了很多房产和股权项目投资。听说北美的遗产税很高，另外有两笔投资马上到期，二人想对这部分资产做个统一规划，部分该退出的退出，到期后的资金重新安排。由于家人都在中国发展，对于这部分资金，希望能够妥善地安排和部署。
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方案规划思路：
1）让遗产“不是遗产”，规避高额遗产税；
2）选择安全稳健的投资方案，并做好隔离保护、税务和传承安排。
二、涉及中国境内资产规划常见问题
1. 加拿大移民一代回流，如何为移民后代规划境内资产？
王先生2008年移民加拿大，王先生往返于加拿大和中国之间做“空中飞人”照顾国内生意。最终，王太太和两个孩子都成功拿到加拿大护照，并长期生活在加拿大，王先生没有移民，仍然是中国护照。孩子一直生活在加拿大，并不想回国接手家族企业。企业现在规模很大，王先生不想卖掉，也没到上市级别，传承也无人接手。如何处理国内企业的股权，并能照顾到海外加拿大后代的生活是王先生现在比较头痛的事情。
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方案规划思路：国内企业股权国内信托解决，企业设计职业经理人激励计划，加拿大受益人作为信托受益人享受分红。既保证企业有可持续发展的方案，又保证加拿大家人受益。另发展境外业务，搭建跨境股权结构，通过股权路径实现分红出境，实现境外家族享受分红。
2. 美国移民，国内资产代持，如何做好下一代的传承规划？
王先生以餐饮行业起家，在2010年时为了孩子读书，王太太带着两个孩子移民美国，王先生往返于美国和中国之间做“空中飞人”照顾国内生意。王先生非常希望大儿子能够接手国内生意，并在其完成学业之后安排回国，进公司帮手，小儿子则在美国顺利工作。两个孩子和王太太都是美国护照，对于国内企业股权该如何进行规划是王先生现在担心的事情。大儿子逐渐接手部分工作，但是美国这个身份并不想放弃，全部转到儿子名下面临双重征税，不转的话该如何传承？小儿子虽不参与企业运营管理，但是王先生也想为其未来的发展和生活留有足够的资金。
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方案规划思路：国内企业股权国内信托解决，大儿子以管理人身份接手企业管理，分红和受益可通过信托契约安排好全家利益。
3. 中国企业家，全家未移民，希望对国内未上市公司股权传承以及分红税做好规划。
王先生夫妇二人白手起家创建自己的企业，对于家族企业二人一人负责销售，一人负责管理，但是在财务规划和安排上并没有下功夫研究。家里企业里一本帐，之前多是利用发票冲抵等操作来规避企业所得税。但是随着国内企业税务系统越来越完善，二人也意识到需要对企业财务做好梳理。但如何能够在合理的前提下做好企业税收规划，分红到个人名下是二人急需要的解决方案。
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方案规划思路：国内信托方案解决家族投融资、合理税务规划和股权传承三大问题。
4. 中国企业家，全家未移民，国内公司境内上市（或投资国内上市公司），希望减持有税务优化和做好家庭财富规划。
甲、乙、丙三位股东一起创业，带领一群企业开拓者终于成功在国内上市，整个上市过程耗费了几位创业者几乎全部的现金流。上市后股东们的减持并非企业经营问题，而是家庭生活所需，但每次减持公告后除了要交20%的所得税之外，还会影响股价。三人都希望能够找到一个合适的方案，既能够享受到上市收益，又能够有税务优惠，也不影响股价。
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方案规划思路：国内信托方案解决。
1）减持无需公告；
2）减持不受额度限制；
3）减持时的增值税大大降低；
4）家族信托里的 资产可以隔离债权人；
5）家族信托可以取代遗嘱及避开未来的继承权公证的麻烦，实现造富者的传承愿望。
5. 中国房地产企业家，资产涉及房地产和物业的传承问题。
王先生夫妇是典型的炒房团起家，二人在国内一线城市投资了20多套房产。近期国内房产税开征声音不断，还有下一步遗产税开征都让二人在思考如何处理这部分房产的安排。既能有税务优惠，又能让后代享受到投资回报的收益。留20多套房子给后代也不是什么太好的事情。
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方案规划思路：通过境内家族信托及优先债权人的规则来解决。
6. 中国境内高净值家庭，全家未移民，希望拿1000万人民币给下一代做好传承。
王先生夫妇一家均在国内，通过夫妇二人多年的打拼也有了过五千万的家底。如今生意不好做，二人非常注重财富安全和财富投资这部分的收益。他们希望划分一部分钱出来，作为家里的安全资金，并可以留给后代。
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方案规划思路：国内信托、寿险，既可以实现稳健增长，又可以实现安全传承。
7. 中国境内中产家庭，全家未移民，40万人民币，希望给下一代做好传承规划。
王先生夫妇一家家庭幸福，之前准备办理投资移民的时候也在海外留存着过千万美金的投资资产。现在两人移民没有办理成功，对这部分资产希望有个妥善的安排。能够实现安全、稳健即可。因为之前投资海外房产遇到了开发商跑路，所以二人现在对海外房产投资非常抵触。另外对于其他的项目投资水太深，二人还是非常谨慎。对于这部分资产，什么样的投资方案比较合适？
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方案规划思路：国内小额信托、寿险，既可以实现稳健增长，又可以实现安全传承。